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人民医院出纳岗位职责(二)
一、在科室负责人领导下,做好银行存款、库存现金的收付,并随时记帐,每日终向会计提交银行及库存现金日报,做到帐款日清月结。
二、逐笔核对当日收付款项,随时核对库存现金和银行存款余额。
三、做好各种有价证券、收据的购买、保管、收据存根的回收保管工作。
四、按规定统一管理银行帐户。
五、按时编制工资名册和发放工资。
六、负责全院报帐及会计原始凭证的审核工作。
七、与违反现金管理制度行为作斗争。
八、正确及时、全面地反映货币资金的收、付、存情况,做到帐款帐帐相符,保证货币资金的安全。
医院出纳岗位职责5
出纳人员不得兼任收入、支出费用、债权、债务帐户登记和稽核、会计档案管理。
(一)办理现金收付和银行结算业务
严格遵守《现金管理暂行条例》和《银行结算制度》,根据稽核人员审核签章的凭证,复核办理款项收付,并在付款凭证上加盖“付讫”戳记。
不得以白条、有价证券抵库,更不得挪用资金;严格控制签发空白支票,如因特殊情况而签发不填写金额的转账支票时,须经财会负责人批准,支票上应写明收款单位、款项用途、签发日期、规定限额等,并有领用人在登记簿中签章。不得将空白支票交给其他单位或个人签发。对填写错误的支票必须加盖“作废”戳记,与存根一并保存,支票遗失要及时办理挂失手续。要随时掌握银行存款余额,严禁签发空头支票,以防出现银行透支。
严禁出租、出借银行账户,严禁任何单位或个人利用本单位银行帐户套取现金。
每日收缴门诊、住院处现金、支票,认真复核,详细核对票据和收入日报表,使之与交款金额完全相符。
(二)及时登记现金和银行日记账,编制出纳日报表
碳据已办理完毕的凭证,按顺序逐笔登记现金和银行存款目记账。库存现金要日清月结,每日编制出纳收支日报表。银行存款账面余额要及时与银行对账单核对,未达账项要及时查询、清理。
出纳人员不得编制银行余额调节表。
(三)负责保管库存现金
现金要确保安全和完整,发现长短款,及时向财会负责人汇报,查明原因,按有关规定处理。要保守保险柜密码,保管好钥匙,不得任意转交他人代管。要遵守现金库存限额的规定,超过库存限额部分的现金要及时存入银行。
(四)保管有关印章和空白支票
出纳人员所管印章必须妥善保管,严格按规定用途使用。签发银行结算凭证使用的各个印章,不得由出纳一人保管。对空白支票必须严格管理,专设登记簿登记,并认真按规定办理领用、注销手续。
职责一:医院出纳员岗位职责
一、在科室负责人领导下,做好银行存款、库存现金的收付,并随时记帐,每日终向会计提交银行及库存现金日报,做到帐款日清月结。
二、逐笔核对当日收付款项,随时核对库存现金和银行存款余额。
三、做好各种有价证券、收据的购买、保管、收据存根的回收保管工作。
四、按规定统一管理银行帐户。
五、按时编制工资名册和发放工资。
六、负责全院报帐及会计原始凭证的审核工作。
七、与违反现金管理制度行为作斗争。
八、正确及时、全面地反映货币资金的收、付、存情况,做到帐款帐帐相符,保证货币资金的安全。
职责二:医院出纳员岗位职责
1.货币资金的收付及时登账,日清月结。
2、计算机文字处理.严格执行交待手续各种收据存根的回收保管工作。
3.保证货币资金的安全及时存入银行,保证库存现金不超过银行规定的限额。
4.及时清理未达帐项月末核对银行对账单,编制余额调节表。
职责三:医院出纳员岗位职责
1.在院领导和财务经理的领导下,严格执行国家有关现金管理和银行结算制度。
2.负责全院的现金和转帐票据的收付工作,当日收入的现金和转帐票据,要在当天下午五时前送存银行,不得积压;对于收付的现金要当面点清,支票和其它票据要认真填写,并要审视填写的正确性。
3.做到收支两条线,不坐支现金,量入付出,不出借账户,严禁开具空头支票和远期支票。
4.严把资金流出关,对于应付款或员工报销的付款,要认真审查有关领导是否签字,付款内容是否合理合法,对于有关领导未签字的付款,一律拒绝付款。
5.负责编制有关银行存款、现金科目的会计分录;对于分管的现金日记帐和银行日记帐,每天要根据凭证做好登记,日清月结,月末结出余额。季末作出银行对帐单调节表,对未达帐款要查明原因。
6.每天要根据现金、银行发生额,编制资金流量日报表,经财务经理审核以后报送院长、董事、集团公司财务。
7.财务印鉴要管理好,严守保险柜密码,钥匙不得转交他人代办,遇有特殊情况离岗,经部门领导批准后安排他人交接,
8.严格遵守现金管理制度和支票使用规定,库存现金按规定限额执行,特殊情况也要妥善保管好,,不得挪用现金,不得白条顶库。
9.严格执行外汇管理规定,不得私自套换外币和外汇兑换券,不得违章代办兑换手续.
10.负责与银行和外汇管理部门联系,并办理有关结算事宜,承担出国人员外汇领取的兑换手续。
职责四:医院出纳员岗位职责
一、严格执行库存现金限额制度超过限额部分必须及时送存银行,不得坐支现金,不得用白条抵押现金。取送款要注意安全,避免发生意外。确保资金的安全
二、未经医院领导审批不得擅自借款给职工,并不得超过规定限额付款。同时必须根据经办人签字、会计审核、上级领导审批的手续齐全的凭据付款,做到票款两清。
三、严格执行报销制度,报销手续必须齐全,没有领导审批不予受理。按规定把好资金支出关。
四、办理现金收付和银行结算业务。建立健全的现金日记帐,严格审核现金收付凭证。同时必须及时登记现金日记帐,核对收入、支出、余额,做到帐目相符,日清月结。
五、严格执行支票管理制度,编制支票使用记录,并妥善保管。
六、及时取回并处理银行单据,做好银行日记帐的登记与核对工作。
七、配合会计做好各种帐务处理。月底会同会计核对现金余额和银行存款余额,做到帐帐相符。
八、依据规定管理好发票,监督业务人员做好已开发票的回款工作并妥善保管空白发票,如有意外应及时向上级领导汇报。
九、严守医院财务及经营机密,不得随意泄露。
十、认真完成医院领导交付的其他工作任务。