会计核算科-k8凯发

第1篇 会计核算科-岗位职责

直属财务部经理管理的会计核算科,其部门职责、权限、性质等都有哪些呢详细的岗位职责有哪些内容呢请看以下详细的会计核算科岗位职责资料:

部门名称:会计核算科

直接上级:财务部经理

下属部门:固定资产核算岗位,材料核算岗位,工资核算岗位,成本费用核算岗位,无形资产和递延资产核算岗位

部门性质:会计成本费用核算,成本管理。

管理权限:受财务部部长委托,行使对财务部的成本费用核算整过程的核算和监督管理。

管理职能;严格按照成本核算办法规定,正确归集,分配生产费用,计算产品成本,编制成本费用报表,进行成本费用的分析和考核,对所承担的工作负责。

具备条件:

1、坚持原则,廉洁奉公;

2、具有会计专业技术资格;

3、主要一个单位或者单位内一个重要方面的财务工作时间不少于二年;

4、熟悉国家的财经法律、法规、规章和方针、政策,掌握本行业业务管理的有关知识;

5、有较强的组织能力;

6、身体状况能够适应本职工要求。

职业道德:

1、敬业爱岗;

2、热爱本职工作;

3、依法办事;

4、客观公正;

5、搞好服务;

6、保守秘密;

主要职责:

1、服从财务部部长对会计核算工作的要求和指导,一切工作在财务部部长的指导下展开,一切管理行为向财务部部长负责;

2、每年根据公司制订方针、计划及目标,确定成本控制目标,层层落实分解到各生产车间及班组,并组织推动并督促检查各车间班组做好成本核算工作,做到人人动脑筋,个个算成本,保证完成和超额完成成本计划,保证公司总目标的实现。

3、制订和组织执行全公司的成本管理制度,进行成本预测,编制成本预算;加强成本控制,核算产品成本;编制成本费用报表,检查考核综合分析公司成本计划的完成情况及增产节约经济效果,组织和指导各车间开展成本管理工作,总结推广先进经验。并协助有关部门建立在产品台账和半产品成品登记簿,在产品的内部转移和半产品的出库、入库都要认真登记,对在产品和自制半产品要定期盘点,做到账实相符。采取多种形式开展部门、车间、班组的群众性经济核算,贯彻经济责任制。

4、会同劳资部门,严格按照规定掌握使用工资总额,分析工资计划的执行情况,对于违反工资计划,以及按照规定预发,滥发工资及津贴的行为应预以制止,或向财务部部长和有关领导报告。

5、审核工资计算表,办理代扣款项,发放工资后,要及时收回;经签名的工资计算表,作为原始凭据入账。

6、制订固定资产目录,进行固定资产折旧的分类核算。对列作固定资产管理,按类别和部门列示,一式二份,一份由设备动力科保管,一份由财务部门保管,每月设备动力科应将固定资产的增减数量及保存地点报财务会计核算科,做到账实相符。

7、会计核算科组织使用部门,设备动力科每年对固定资产进行清查盘点,发现盈亏要清查原因,在未查明之前不得轻易处理,待查明原因后经法定代表人批准,进行账务处理。

8、拟定材料管理与核算的实施办法,对于原材料,燃料、包装物等材料的收发,领退和保管,都要制定手续和制度,明确责任。

9、认真审核材料供应计划和供贷合同,防止盲目采购,对超计划用款,要经过总经理批准。

10、参与库存材料的清查盘点。对盘盈、盘亏和报废的材料要查明原因,分别不同情况经过批准后进行账务处理。

11、要经常深入了解材料的储备情况,对于超过正常储备和呆滞积压的材料,要分析原因,提出处理意见,报总经理批准后处理。

12、完成领导交办的其他工作。

部门名称:财务科

直接上级:财务部经理

下属部门:出纳、往来结算、流动资金核算岗位、财务成果核算岗位

部门性质:负责日常现金及银行的往来结算。

管理权限:现金及银行的结算,办理销售款项业务结算,负责对其他应收、应付、暂付款项的核算。

管理职能;办理现金收付和银行结算业务,登记现金和银行日记账,编制日报表。负责保管现金和各种有价证券及印章,空白收据和支票。

具备条件:

1、坚持原则,廉洁奉公;

2、具有会计专业技术资格;

3、主要一个单位或者单位内一个重要方面的财务工作时间不少于二年;

4、熟悉国家的财经法律、法规、规章和方针、政策,掌握本行业业务管理的有关知识;

5、有较强的组织能力;

6、身体状况能够适应本职工要求。

职业道德:

1、敬业爱岗;

2、热爱本职工作;

3、依法办事;

4、客观公正;

5、搞好服务;

6、保守秘密;

主要职责:

1、严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定,根据稽核人员审核签章的收付凭证进行复核。检查出纳人员办理现金收付和银行结算业务的合法性。

2、检查核对现金账面余额与库存现金是否相符,银行存款账面余额与银行对账单是否相符,

3、严格按照财经法规、财务制度和费用计划报销费用,对违反抽和超过费用计划的,予以制止。

4、及时组织好债权、债务的清理工作。年终月末,对确实无法收回的应收款项和无法支付的应付款项,应查明原因,报总经理批准后处理。

5、拟订流动资金管理与核算实施方法,并组织有关部门贯彻执行。

6、编制现金收点计攻银行借款计划。

7、负责流动资金调度,组织流动资金供应,考核流动资金使用效果。

8、监督销售业务款项的结算。编制损益表,进行利润的分析和考核。提出扩大销售,增收节支和增加利润的建议和措施。

9、完成领导交办的其他工作。

第2篇 会计核算科工作岗位职责

直接上级:财务部经理;

下属部门:固定资产核算岗位,材料核算岗位,工资核算岗位,成本费用核算岗位,无形资产和递延资产。

部门性质:会计成本费用核算,成本管理;

管理权限:受财务部部长委托,行使对财务部的成本费用核算整过程的核算和监督管理;

管理职能;严格按照成本核算办法规定,正确归集,分配生产费用,计算产品成本,编制成本费用报表,进行成本费用的分析和考核,对所承担的工作负责。

具备条件:1。坚持原则,廉洁奉公;

2.具有会计专业技术资格;

3.主要一个单位或者单位内一个重要方面的财务工作时间不少于二年;

4.熟悉国家的财经法律、法规、规章和方针、政策,掌握本行业业务管理的有关知识;

5.有较强的组织能力;

6.身体状况能够适应本职工要求。

职业道德:

1.敬业爱岗;

2.热爱本职工作;

3.依法办事;

4.客观公正;

5.搞好服务;

6.保守秘密;

主要职责:

1.服从财务部部长对会计核算工作的要求和指导,一切工作在财务部部长的指导下展开,一切管理行为向财务部部长负责;

2.每年根据公司制订方针、计划及目标,确定成本控制目标,层层落实分解到各生产车间及班组,并组织推动并督促检查各车间班组做好成本核算工作,做到人人动脑筋,个个算成本,保证完成和超额完成成本计划,保证公司总目标的实现。

3.制订和组织执行全公司的成本管理制度,进行成本预测,编制成本预算;加强成本控制,核算产品成本;编制成本费用报表,检查考核综合分析公司成本计划的完成情况及增产节约经济效果,组织和指导各车间开展成本管理工作,总结推广先进经验。并协助有关部门建立在产品台账和半产品成品登记簿,在产品的内部转移和半产品的出库、入库都要认真登记,对在产品和自制半产品要定期盘点,做到账实相符。采取多种形式开展部门、车间、班组的群众性经济核算,贯彻经济责任制。

4.会同劳资部门,严格按照规定掌握使用工资总额,分析工资计划的执行情况,对于违反工资计划,以及按照规定预发,滥发工资及津贴的行为应预以制止,或向财务部部长和有关领导报告。

5.审核工资计算表,办理代扣款项,发放工资后,要及时收回;经签名的工资计算表,作为原始凭据入账。

6.制订固定资产目录,进行固定资产折旧的分类核算。对列作固定资产管理,按类别和部门列示,一式二份,一份由设备动力科保管,一份由财务部门保管,每月设备动力科应将固定资产的增减数量及保存地点报财务会计核算科,做到账实相符。

7.会计核算科组织使用部门,设备动力科每年对固定资产进行清查盘点,发现盈亏要清查原因,在未查明之前不得轻易处理,待查明原因后经法定代表人批准,进行账务处理。

8.拟定材料管理与核算的实施办法,对于原材料,燃料、包装物等材料的收发,领退和保管,都要制定手续和制度,明确责任。

9.认真审核材料供应计划和供贷合同,防止盲目采购,对超计划用款,要经过总经理批准。

10.参与库存材料的清查盘点。对盘盈、盘亏和报废的材料要查明原因,分别不同情况经过批准后进行账务处理。

11.要经常深入了解材料的储备情况,对于超过正常储备和呆滞积压的材料,要分析原因,提出处理意见,报总经理批准后处理。

12.完成领导交办的其他工作

第3篇 某大学会计核算科岗位职责

大学会计核算科岗位职责

1、根据高校会计制度要求,正确设置会计科目,进行会计核算,做到处理及时、核算准确、科目正确;

2、按财经法规制度规定,严格审核报销业务内容和范围,审核原始凭证,制作会计凭证;

3、按会计制度要求,现场复核已制作的会计凭证,力求做到会计凭证的填制准确合规;

4、各类往来款项的核算与管理,及时催报、清欠往来款项;

5、严格预算管理,按照年度预算分配数额和项目控制经费使用额度和支出范围;

6、负责登记并核对现金日记账;管好现金、有价证券、重要空白单证及财务印鉴,确保安全;

7、及时进行银行对账,按月编制银行存款余额调节表;

8、定期编制会计报表,按时编制年度决算报表;

9、代扣工资所得以外的个人所得税;

10、学校财务管理系统(含各类财务管理软件、银行对帐系统、综合查询系统等)的安装、调试、维护和完善工作;

11、按会计制度要求,每日结帐;及时备份数据,保证财务数据安全;负责软盘、硬件及各种应用软件的保管;

12、国库集中支付网上申请及对账,政府采购项目网上申报与管理;

13、非税收入核算与上缴,财政专户与零余额账户管理;

14、工会财务会计核算及管理;

15、处里交办的其他任务。

科室人员:

第4篇 建筑学院财务处会计核算科岗位职责

建筑工程学院财务处会计核算科岗位职责:

会计核算科按照财务规章制度,主要负责经费收支、款项的收付、往来款项发生和结算、代管款项收支等工作。具体包括:

(1)现金收、付、存、取业务。

(2) 办理转账业务,包括转账支票、电汇、汇票、托收。

(3)往来款项的发生、结算、催还及管理。

(4)核算经费收入及支出。

(5)核算代管款项的收支。

(6)核算专用基金的增减变动。

(7)原始凭证的审核、微机制单,凭证复核、凭证整理、装订及保管。

(8)各院(系)预算指标的执行。

(9)月末与银行对账并编制银行存款余额调节表。

(10) 管理学生收费系统,统计分析学生交费情况,生成学生缴费数据库。

(11) 协助学生处、成教院及各学院催促欠费生交费;与各院核对学生已交或欠费人数、金额。

(12)负责银行划转学费的管理和全院票据的购买、领用、保管、催还、核销等工作。

(13)办理物价和银行部门的年度验证及票证更换。

(14)做好现金的安全防范,保护国家资金的安全。

第5篇 建筑学院会计核算科科长岗位职责

建筑工程学院会计核算科科长岗位职责(4):

一、认真贯彻执行党和国家的各项财经政策、法规及制度,做好会计核算科日常管理工作,发挥会计核算反映职能、核算职能和监督职能作用,为学校管好财理好财,及时提供准确信息。

二、更新知识,更新观念,用先进的理念管理会计核算工作。

三、坚持预算的严肃性,各项支出必须严格按预算执行,以收定支,严禁超预算支出。

四、研究在处理业务工作中存在的问题,正确使用会计科目,保证会计信息真实、可靠、完整。

五、及时、准确、完整地编制日、季、年度决算报表,并按规定上报领导和上级有关部门。

六、健全指标包干账的管理,实行动态跟踪,严禁超支。

七、配合人事部门,准确核实实有职工人数,按照工资的等级和标准,计算工资数额,保证及时发放。

八、负责基建财务管理、基建拨款、基建决算报表等项管理工作。

九、负责学生政策性补贴的审核发放,以及全校学生奖贷资金的管理工作。

十、严格按照分配办法,执行学校分配方案。

十一、积极做好占用费用的收缴、利润的上缴工作,并准确做出会计处理。

十二、妥善保管有价证券和现金。

十三、做好学生缴费的微机化管理和收入上缴工作。

十四、定期核对账目,保证账账相符,账表相符,账票相符。

十五、不断完善会计电算化管理制度,及时搞好会计电算化软件的升级换代工作。

十六、及时清理旧账呆账,及时清理暂付款,加速资金周转,提高资金使用效益。

十七、根据国家有关规定做好住房公积金的管理工作。

十八、加强会计人员职业道德教育,强化服务意识和竞争意识,严格岗位考核,明确责任,完善内部监控制度,杜绝报人情账利用岗位之便损公肥私现象。

十九、定期进行业务学习、业务交流、微机培训,提高会计人员综合业务素质。

二十、协调好与其他科室的工作关系,通力合作,搞好会计核算工作。

二十一、完成学校、处和上级业务主管部门交办的其它临时性工作。

第6篇 会计核算科科长岗位职责

岗位名称:会计核算科科长

直接上级:财务部经理

下属人员:材料核算员、工资核算员、成本费用核算员

岗位性质:全面主持会计核算科的工作

管理权限:对本科职责范围内的工作有指导、指挥、协调、监督管理的权力

管理责任:对所承担的工作全面负责

主要职责:

严格服从财务部长领导,一切管理行为向财务部长负责;

草拟本科的工作计划和目标;

负责制订和执行公司的成本管理;

会同劳资部门搞好工资计划,并检查、监督其执行情况;

负责审核工资计算,并办理工资发放及代扣款项;

负责制订固定资产目录,并做好资产折旧核算;

负责组织好公司固定资产的清查盘点工作;

负责拟定材料管理与核算的实施办法;

负责审核材料供应计划和供贷合同;

有对下属的人事推荐权和考核、评价权;

定期组织对科里工作进行评价;

完成公司领导临时交办的其他工作任务。

岗位要求:

具有大专文化程度和会计专业技术资格;

熟悉国家的财经法律、法规、规章和方针政策;

有较强的管理组织能力和工作责任感、事业心。

参加会议:

参加财务部门业务工作会;

参加公司召开科级以上的会议;

参加公司月季年度的有关会议。

第7篇 会计核算科岗位职责

直接上级：财务部经理；

下属部门：固定资产核算岗位，材料核算岗位，工资核算岗位，成本费用核算岗位，无形资产和递延资产。

部门性质：会计成本费用核算，成本管理；

管理权限：受财务部部长委托，行使对财务部的成本费用核算整过程的核算和监督管理；

管理职能；严格按照成本核算办法规定，正确归集，分配生产费用，计算产品成本，编制成本费用报表，进行成本费用的分析和考核，对所承担的工作负责。

具备条件：1。坚持原则，廉洁奉公；

2．具有会计专业技术资格；

3．主要一个单位或者单位内一个重要方面的财务工作时间不少于二年；

4．熟悉国家的财经法律、法规、规章和方针、政策，掌握本行业业务管理的有关知识；

5．有较强的组织能力；

6．身体状况能够适应本职工要求。

职业道德：

1．敬业爱岗；

2．热爱本职工作；

3．依法办事；

4．客观公正；

5．搞好服务；

6．保守秘密；

主要职责：

1．服从财务部部长对会计核算工作的要求和指导，一切工作在财务部部长的指导下展开，一切管理行为向财务部部长负责；

2．每年根据公司制订方针、计划及目标，确定成本控制目标，层层落实分解到各生产车间及班组，并组织推动并督促检查各车间班组做好成本核算工作，做到人人动脑筋，个个算成本，保证完成和超额完成成本计划，保证公司总目标的实现。

3．制订和组织执行全公司的成本管理制度，进行成本预测，编制成本预算；加强成本控制，核算产品成本；编制成本费用报表，检查考核综合分析公司成本计划的完成情况及增产节约经济效果，组织和指导各车间开展成本管理工作，总结推广先进经验。并协助有关部门建立在产品台账和半产品成品登记簿，在产品的内部转移和半产品的出库、入库都要认真登记，对在产品和自制半产品要定期盘点，做到账实相符。采取多种形式开展部门、车间、班组的群众性经济核算，贯彻经济责任制。

4．会同劳资部门，严格按照规定掌握使用工资总额，分析工资计划的执行情况，对于违反工资计划，以及按照规定预发，滥发工资及津贴的行为应预以制止，或向财务部部长和有关领导报告。

5．审核工资计算表，办理代扣款项，发放工资后，要及时收回；经签名的工资计算表，作为原始凭据入账。

6．制订固定资产目录，进行固定资产折旧的分类核算。对列作固定资产管理，按类别和部门列示，一式二份，一份由设备动力科保管，一份由财务部门保管，每月设备动力科应将固定资产的增减数量及保存地点报财务会计核算科，做到账实相符。

7．会计核算科组织使用部门，设备动力科每年对固定资产进行清查盘点，发现盈亏要清查原因，在未查明之前不得轻易处理，待查明原因后经法定代表人批准，进行账务处理。

8．拟定材料管理与核算的实施办法，对于原材料，燃料、包装物等材料的收发，领退和保管，都要制定手续和制度，明确责任。

9．认真审核材料供应计划和供贷合同，防止盲目采购，对超计划用款，要经过总经理批准。

10．参与库存材料的清查盘点。对盘盈、盘亏和报废的材料要查明原因，分别不同情况经过批准后进行账务处理。

11．要经常深入了解材料的储备情况，对于超过正常储备和呆滞积压的材料，要分析原因，提出处理意见，报总经理批准后处理。

12．完成领导交办的其他工作